目    录

第一部分    抚顺市残疾人联合会概况

一、 主要职责

二、 部门决算单位机构设置

第二部分    抚顺市残疾人联合会2019年度部门决算报表

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》 

七、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

八、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

第三部分    抚顺市残疾人联合会2019年度部门决算说明

第四部分    专业名词解释

第一部分抚顺市残疾人联合会概况

一、主要职责

（一）听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务；

（二）团结、教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务；

（三）弘扬人道主义，发展残疾人事业，协调开展残疾人组织建设、康复服务、教育培训、劳动就业、扶贫解困、法律援助、无障碍建设、资金募集、文化体育及国际交流等工作；

（四）负责对县区残联业务工作的检查指导；

（五）承担市政府残疾人工作委员会日常工作。

二、部门决算单位机构设置

纳入抚顺市残疾人联合会2019年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

抚顺市残疾人联合会（本级）

第二部分抚顺市残疾人联合会2019年度部门决算公开报表

   见附表

第三部分抚顺市残疾人联合会2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况及分析

（一）2019年度本部门收入总计为3408.54万元，与上年相比减少482.4万元，下降12.4%。

减少的主要原因是：事业单位改革，原残联下属事业单位“抚顺市残疾人就业指导办公室”划转到新成立的“抚顺市就业和人才服务中心”，因此2019年收入减少。

本部门本年度收入包括：

1.财政拨款收入3331.75万元，其中：公共预算财政拨款收入3279.84万元，政府性基金收入51.92万元。

2.上年结转和结余76.79万元，主要是抚顺市残疾人康复综合服务中心大楼建设资金等。

（二）2019年度本部门支出总计为3160.24万元，与上年相比减少569.83万元，下降15.3%。

减少的主要原因是：事业单位改革，原残联下属事业单位“抚顺市残疾人就业指导办公室”划转到新成立的“抚顺市就业和人才服务中心”，因此2019年支出减少。

本部门本年度支出包括：

1.基本支出423.23万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出315.4万元，对个人和家庭的补助支出8.95万元，商品和服务支出97.61万元，资本性支出1.27万元。

2.项目支出2737.01万元，主要包括残疾人康复、扶贫、宣传文体、法律援助等业务支出。

（三）年末结转和结余248.3万元

主要是项目未执行完毕等原因形成的结余。

二、财政拨款支出决算情况及分析

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映本部门2019年度整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2019年度财政拨款支出3160.24万元，其中：基本支出423.23万元，项目支出2737.01万元。

（二）具体情况

2019年度财政拨款支出3160.24万元，按支出功能分类科目分，包括社会保障和就业支出3065.9万元，医疗卫生与计划生育支出23.86万元，住房保障支出18.57万元，其他支出51.92万元。

1.社会保障和就业支出3065.9万元，包括：

（1）归口管理的行政单位离退休12.36万元，主要是退休人员采暖补贴、电话费等支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出27.74万元，主要是残联在职人员缴纳养老保险支出。

（3）机关事业单位职业年金缴费支出23.86万元，主要是补缴2014年10月以后退休人员职业年金支出。

（4）行政运行316.84万元，主要是残联在职人员工资、车辆运行经费、采暖补贴等支出。

（5）残疾人康复131.42万元，主要是精神病患者免费服药和理化检查、白内障复明手术补贴等支出。

（6）残疾人就业和扶贫228.12万元，主要是残疾人扶贫、危房改造、残疾人意外伤害保险等支出。

（7）残疾人体育0.02万元，主要是残疾人体育支出。

（8）其他残疾人事业支出2325.54万元，主要是残疾人基础设施建设、贫困残疾人家庭无障碍改造、残疾人专职委员补贴、残疾人宣传文体事业等支出。

2.医疗卫生与计划生育支出23.86万元，包括：

（1）行政单位医疗18.95万元，主要是残联在职和退休人员缴纳医疗保险等支出。

（2）公务员医疗补助4.91万元，主要是残联在职和退休人员医疗费等支出。

3.住房保障支出18.57万元，包括：

住房公积金18.57万元，主要是残联在职人员扣缴住房公积金等支出。

4. 其他支出51.92万元，包括：

用于残疾人事业的彩票公益金支出51.92万元，主要是精神病患者免费服药和理化检查等支出。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.2万元，决算数小于年初预算数的主要原因是节省了公务招待费支出。其中：公务接待费0.1万元，公务用车购置及运行维护费2.1万元。2019年度“三公”经费支出比2018年度减少7.93万元，下降78.3%，主要是原残联下属事业单位“抚顺市残疾人就业指导办公室”划转到新成立的“抚顺市就业和人才服务中心”，因此2019年“三公”经费减少等原因。

1.公务接待费0.1万元，主要用于公务接待支出等，2019年度国内公务接待累计2批次，10人，0.1万元。

3.公务用车购置及运行维护费2.1万元，其中：公务用车运行维护费2.1万元。2019年年末公务用车保有量4辆。

四、机关运行经费支出情况

本部门2019年度机关运行经费支出98.88万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2018年减少45.32万元，降低31.4%。主要原因是：原残联下属事业单位“抚顺市残疾人就业指导办公室”划转到新成立的“抚顺市就业和人才服务中心”，机关运行经费不在残联列支。

五、政府采购支出情况

本部门2019年政府采购支出总额131.68万元，其中：政府采购服务支出131.68万元。

六、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：机要通信用车1辆，应急保障用车3辆。

七. 预算绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目9个，涉及资金1485.11万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到52.9%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）80分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是绩效评价手段较为落后;二是绩效评价结果应用不足。下一步将采取以下措施加以改进：一是将信息化技术与绩效评价相结合;二是重视绩效评价结果的应用。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映残疾人联合会用于残疾人康复方面的支出。

11.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：反映残疾人联合会用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

12.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）：反映残疾人联合会用于残疾人体育方面的支出。

13.社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映除上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

14.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

15.医疗卫生（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。